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第六章国际贸易支付讲义
发布人:admin 时间:2019-5-4 已被浏览 7

 

Chapter Six Payment of Goods 国际贸易支付

Section 1 Credit Instruments used in settlement of trade国际贸易的收付工具(信用票据)

1. 国际贸易发展的三大变化

1from cash settlement to non-cash settlement

2from direct payment between traders to payment via financial intermediary金融中介机构

3from payment under simple price terms to payment under more complex price terms

2.Negotiable instrument可流通可转让票据

1)definition

(2)categories

aBill of exchange 汇票

b)  Promissory note 本票

c)  Check  支票

(3)nature and functions of a negotiable instrument

aa means of payment支付方式

b) a credit instrument信用票据

c)  a transferable instrument 可转让票据

4parties to a negotiable instrument 票据当事人

immediate parties 直接关系人

   drawer开票人(或出票人,开立票据。出票人对收款人及正当持票人负有付款、承兑的责任,  多为出口方),drawee付款人(或受票人,接受支付命令的人。进出口中,多为进口人或银行。在托收下,多为买方或债权人;在信用证下,多为开证行或指定银行), payee收款人(汇票的抬头人,是指受领汇票规定的金额的人,在进出口中,多为出票人提交单据的银行)

remote parties间接关系人

3.Bill of exchange汇票

1DEFINITION

汇票是一个人向另一个人签发的,要求即期或定期或在将来可以确定的时间,对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件的书面支付要求。

2essentials of a Bill of Exchange汇票的基本内容

3Acts of a Bill of Exchange 汇票的票据行为

1.     Issuance出票【(1draw and sign a draft写成书面汇票,汇票上签字;(2deliver to payee  交付给收款人】

2.     presentation提示:持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为(付款提示、承兑提示)

3.     acceptance承兑:付款人在持票人向其提示远期汇票时,在汇票上签名,承诺于汇票到期时付款的行为(答应给钱)【一般承兑、限制承兑】【承兑的两个动作:(1)在汇票上面横写承兑字样、签字,并加注承兑日期,有时还加注汇票到期日;(2)把承兑的汇票交给持款人】

4.     payment付款:付款人在汇票到期日,向提示汇票的合法持票人足够付款【(1)对即期汇票,在持票人提示汇票时,付款人应即付款;(2)对远期汇票,在汇款人经过承兑后,在汇票到期日付款,付款后,汇票的一切债务即告终结】

5. 拒付(dishonor

6. 背书(endorsement

(4)classification of Bill of exchange分类

4 Promissory Note (银行)本票

1definition

本票是一个人向另一个人签发的,保证于见票时或定期或在可确定的将来的时间,对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件的书面承诺。

2essentials to a Promissory Note

(3)characteristics of a promissory note

5. Check/ cheque支票

1definition

支票是以银行为付款人得即期汇票即存款人对银行的无条件支付一定金额的委托和命令。出票人在支票上签发一定的金额,要求受票银行于见票时立即付一定金额给特定人或持票人

2essentials to a Promissory Note

(3)characteristics of a promissory note

4classifications of checks分类

划线支票通常在其左上角划两道平行线支票一经划线不能在付款行提取现款只能在往来行通过转账取款。

非划线支票:收款人可通过往来银行向付款行收款,存入自己的账户,也可经自到付款行取现款。

Section 2 Methods of Settlement for International Trade

1.     Key factors to determine the payment method

2.     Remittance 汇付

DEFINITION:

汇付,又称汇款,即付款人主动通过银行或其他途径将款项汇给收款人,是最简单的支付方式。

 

PARTIES INVOLVED汇付的当事人:

1Remitter/payer/obligor/importor汇款人,通常是进口商

2Payee/beneficiary/obligee/exporter收款人,通常是出口商

3Remitting bank汇出行,指受汇款人委托汇出款项的银行,通常是进口商所在地银行

4Receiving bank/paying bank/agent bank汇入行,解付行,指受汇出行的委托,解付款项给收款人的银行,通常为汇出行的代理行

 

THREE BASIC WAYS OF REMITTANCE汇付的种类:

Mail Transfer(M/T)信汇

Telegraphic Transfer(T/T)电汇>使用广泛

Remittance by Bankers demand draft票汇

 

1Mail TransferM/T)信汇  不讲

汇出行应汇款人的申请,将信汇委托书寄给汇入行,授权解付一定金额给收款人的汇款方式

 

2Telegraphic Transfer (T/T)电汇

汇出行应汇款人的申请,拍发电报、电传或SWIFT给另一个国家的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人的汇款方式,通过电汇,收款人可以迅速收到汇款

 

SWIFT=Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication 环球同业银行金融电讯协会(见信用证)

 

3Remittance by Bankers Demand Draft (D/D)票汇

汇出行应汇款人的申请,开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票,支付一定金额给收款人的汇款方式

COMMENTS ON RISK TO PRACTICE OF REMITTANCE IN TRADE SETTLEMENT:

O/A open account/payment after arrival of the goods 货到付款

Payment in advance 预付货款

3.  Collection托收

1DEFINITION

托收是指由接到托收指示的银行根据所收到的指示处理金融单据和/或商业单据以便取得付款或承兑,或凭付款或承兑交出商业单据,或凭其他条款或条件交出单据

2TYPES OF COLLECTION

 

 

 

 

 

——Clean Collection

光票托收

 

 

Collection——————

——Documentary Collection————

跟单托收

——D/P付款交单———

——at sight 即期付款交单

 

 

 

——after sight远期付款交单

 

 

——D/A承兑交单

 

 

 

3PARTIES INVOLVED IN COLLECTION托收的当事人

1principal委托人,即委托银行办理托收的人,一般是出口方

2remitting bank托收行,接受委托人的委托,办理托收业务的银行,常为出口地银行

3collecting bank代收行,接受托收行委托,向付款人收取票款的银行,常为进口地银行

4presenting bank提示行,将汇票和单据向付款人提示的银行,常由代收行兼任

5draweepayee)付款人,根据托收指示进行付款的人,通畅为进口方

 

4PROCEDURES OF COLLECTION

collection instruction 托收指示(托收申请书中的各项指示)=collection order= collection application托收申请书

 

4. Letter of Credit 信用证(L/C

(1)DEFINITION

信用证是开证行根据申请人的要求,向受益人开立的一种有条件的书面付款保证。开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单据的条件下,向受益人或其指定人履行付款的责任。简言之,信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面条件。

 

2CHARACTERISTICS OF A LETTER OF CREDIT特点

   信用证付款是一种银行信用

   信用证是独立于合同之外的一种自足文件

   信用证业务是一种纯粹的单据业务

 

3THE MAIN PARTIES INVOLVED信用证业务涉及的当事人

1applicant开证申请人,指向银行申请开立信用证的人,即进口商或实际买主

2issuing bank开证行,指接受开证申请人的委托,开立信用证的银行,它承担保证付款的责任,开证行一般是进口人所在地银行

3advising bank通知行,指受开证行的委托,将信用证转交出口人的银行。它只证明信用证的真实性,不承担其他义务,通常是出口人所在地的银行

4beneficiary受益人,指信用证上所指定的有权使用该证的人,即出口人或实际供货人

5negotiating bank议付银行,指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。它可以是指定的银行,也可以是非指定的银行,由信用证条款来决定

6paying bank付款银行,指信用证上指定的付款银行。一般是开证银行,也可以是它指定另一家银行,根据信用证的条款来决定
7confirming bank保兑银行,指根据开证银行请求在信用证上加以保兑的银行。保兑行在信用证上加具保兑后,对信用证独立负责、承担必须付款或议付的责任

8reimbursing bank偿付银行,指接受开证银行在信用证中的委托,代开证行偿还垫款的第三国银行,即开证行指定的对议付银行或代付行进行偿付的代理人

 

4The Processing of L/C

 

  (5)  信用证的开立形式 P177

   信开本(To open by airmail)信用证是指开证行通过印就的信函格式的信用证,开证后以空邮寄送通知行(已很少用)

   电开本(To open by cable)电开本指开证行使用电报、电传、传真、SWIFT等各种电讯方法将信用证条款传达给通知行

 

6Forms of L/C

   standard form set by ICC (no. 516)

   SWIFT form

   Usual letter form

 

   (7)   Elements of L/C

   revocability of L/C

   confirmation of L/C(保兑,是指开证行以外的银行对信用证承担付款责任。/ 3种保兑的形式)

   validity dates

 

8 Types of L/C

   sight payment credit

   deferred payment

   usance L/C or Acceptance Credit

   Negotiable L/C

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